מיכל יוזפסון                        03/11/2013
אופטימיזציה של חסכון מס באמצעות ה-IRA
 
 
הטבות המס העיקריות לשכירים נעשית באמצעות זיכוי מס להפקדה במכשירי חסכון לטווח בינוני (קרנות השתלמות) או חסכון ארוך טווח (קופות גמל, קרנות פנסיה וכו'). לצד זיכוי המס בהפקדה החוסכים נהנים מפטור ממס עד תקרה מסוימת.
 
החל משנת 2010 כל שכיר יכול לנהל את קרנות ההשתלמות שלו וקופות הגמל העצמאיות בניהול עצמי (גוף ההשקעות רק מתפעל את הקופה).
 
שיטת הניהול העצמי מאפשרת חסכון בעלויות ולצד זה אפשרות לשלב את ניהול הקופות/קרנות לצד ניהול חשבון ההשקעות בבנק ובכך לתכן בצורה אופטימלית אילו השקעות לנתב לבנק (השקעה חייבת במס) ואילו השקעות לנתב לקופה/קרן וליהנות מפטור ממס.
 
להכרת פעילות זו ערכנו מצגת בכנס העוסק בנושא